Un gran ahorro fiscal que no puedes perder como autónomo
El mayor ahorro fiscal que muchos autónomos pierden es la conducción de negocios. Aprende las reglas de deducción de kilometraje y vehículo para Canadá y EE.UU., y cómo mantener un registro de kilometraje limpio.
El mayor ahorro fiscal que muchos autónomos pierden es la conducción de negocios.
Se pierde por una razón. Las millas suceden todos los días, pero el registro no. Luego llega la temporada de impuestos, y las personas adivinan. Adivinar usualmente significa reclamar menos de lo que ganaste, o tener registros débiles.
El kilometraje es grande porque escala. Unos pocos viajes de trabajo por día se convierten en miles de millas o kilómetros por año.
Por qué el kilometraje puede ser una gran deducción
En Estados Unidos, la tarifa estándar de kilometraje del IRS para conducción de negocios en 2025 es de 70 centavos por milla.
Si conduces 5,000 millas comerciales en un año, eso es $3,500 de deducción bajo el método de tarifa estándar.
Una deducción reduce el ingreso gravable. No reduce los impuestos dólar por dólar. Aún importa porque reduce el ingreso sobre el cual pagas impuestos.
En Canadá, el enfoque común es diferente. Usualmente deduces la parte comercial de tus costos reales del vehículo. CRA explica que debes registrar los kilómetros totales y los kilómetros comerciales para obtener el beneficio completo de tu reclamo.
Fundamentos de Canadá: porcentaje de uso comercial + costos del vehículo
La guía de vehículos motorizados del CRA dice mantener un registro de los kilómetros totales conducidos y los kilómetros conducidos para ganar ingresos comerciales. También dice listar, para cada viaje, la fecha, destino, propósito y número de kilómetros, y registrar la lectura del odómetro al inicio y final del período fiscal.
Una forma simple de pensar en las matemáticas:
- porcentaje de uso comercial = km comerciales ÷ km totales
- costos deducibles del vehículo = porcentaje de uso comercial × costos elegibles del vehículo
Ejemplo:
- km totales: 20,000
- km comerciales: 12,000
- porcentaje de uso comercial: 60%
- costos totales del vehículo: $10,000
- cantidad deducible: aproximadamente $6,000
Los costos elegibles exactos dependen de tu situación. El requisito central permanece igual. Necesitas kilómetros más recibos.
Fundamentos de EE.UU.: tarifa estándar o gastos reales
El IRS lista las tarifas estándar de kilometraje y explica cuándo puedes usarlas. Para 2025, el kilometraje comercial es de 70 centavos por milla.
El IRS también proporciona ejemplos de mantenimiento de registros, incluyendo un formato de registro diario de kilometraje con destino y propósito comercial.
El registro de kilometraje que protege tu deducción
Un registro de kilometraje sólido es simple:
- fecha
- lugar de inicio y fin
- propósito comercial
- distancia
- lecturas del odómetro (especialmente importante para Canadá, y aún útil en EE.UU.)
No intentes reconstruir esto después. Constrúyelo mientras la conducción está fresca.
Usa MileLog para hacer que el hábito se mantenga
MileLog es tu aplicación de seguimiento de kilometraje. Está construida alrededor de los pasos exactos que hacen las deducciones de kilometraje reales:
- seguimiento automático de kilometraje
- clasificación rápida de viajes comerciales vs personales
- informes fiscales
La lista del App Store destaca que no se necesita cuenta, funciona sin conexión y tiene inicio automático con CarPlay.
La victoria no es la aplicación en sí. La victoria es mantener un registro completo todo el año.
Una rutina semanal simple
- Deja que los viajes se capturen automáticamente
- Clasifica comercial vs personal mientras recuerdas el viaje
- Agrega un propósito comercial corto cuando sea necesario
- Exporta un informe mensual o trimestralmente y guárdalo con tus documentos fiscales
Resumen
El kilometraje es una deducción de alto impacto porque sucede todos los días y se acumula rápido. Canadá se enfoca en el porcentaje de uso comercial con detalles del viaje y lecturas del odómetro. EE.UU. a menudo usa una tarifa estándar o gastos reales, pero aún necesita registros claros. Mantén el registro todo el año. El kilometraje se convierte en una de las deducciones más limpias y grandes que puedes defender.