Économies d'impôts quand vous quittez un emploi d'entreprise et devenez votre propre patron

Passer d'un emploi d'entreprise au travail autonome est un changement fiscal. En tant qu'employé, beaucoup est géré pour vous. En tant que votre propre patron, vous pouvez souvent réclamer plus de coûts d'entreprise, mais seulement si vous gardez des registres propres.

Ce guide couvre les étapes pratiques qui fonctionnent tant au Canada qu'aux États-Unis.

1) Sécurisez vos registres d'employé avant de changer

Gardez un dossier propre avec :

• derniers talons de paie
• votre feuillet fiscal annuel (T4 au Canada, W-2 aux États-Unis)
• tout document de bonus ou d'actions
• relevés de prestations et reçus (santé, dentaire, etc.)
• tout remboursement de dépenses et ce qu'ils couvraient

Cela prévient les revenus manquants, les crédits manqués et les lacunes désordonnées quand vous déclarez.

2) Démarrez un système de registres simple dès le premier jour

Les économies d'impôts commencent avec la preuve.

Canada : L'ARC exige que vous conserviez des registres de toutes les transactions pour appuyer les réclamations de revenus et de dépenses, et vous gardez généralement les registres pendant six ans.

États-Unis : l'IRS dit de garder les registres aussi longtemps que nécessaire pour prouver les revenus ou déductions sur une déclaration.

Configuration de base :

• un compte bancaire d'entreprise ou une carte dédiée
• un endroit pour les reçus (dossier ou cloud)
• une courte note sur chaque achat peu clair pour que la raison professionnelle reste claire plus tard

3) Suivez le kilométrage et l'utilisation de la voiture tôt

Pour de nombreux nouveaux travailleurs autonomes, conduire est l'une des plus grandes déductions qu'ils manquent.

Canada : L'ARC s'attend à un carnet qui montre, pour chaque trajet d'affaires, la date, destination, but et kilomètres, plus les lectures du compteur au début et à la fin de la période fiscale.

États-Unis : l'IRS dit que vous déduisez généralement les dépenses de voiture en utilisant soit la méthode du taux de kilométrage standard soit la méthode des dépenses réelles.

Le taux de kilométrage standard de l'IRS pour l'utilisation professionnelle en 2025 est de 70 cents par mile.

Utilisez MileLog pour garder le registre de kilométrage réel

MileLog est votre application de suivi de kilométrage iOS. Elle est conçue pour réduire l'effort afin que le registre soit vraiment fait :

• enregistrement automatique des trajets et exportation facile, positionnée pour l'utilisation IRS et ARC
• pas de compte nécessaire, fonctionne hors ligne, synchronisation cloud optionnelle, démarrage automatique CarPlay
• données de trajet stockées localement avec synchronisation cloud optionnelle

Les économies d'impôts viennent d'une chose : un registre complet qui correspond à ce que les règles fiscales attendent.

4) Réclamez les coûts de bureau à domicile seulement quand les règles s'appliquent

Canada : L'ARC permet les dépenses d'utilisation professionnelle du domicile si l'espace de travail est votre principal lieu d'affaires, ou s'il est utilisé uniquement pour gagner des revenus d'entreprise et utilisé régulièrement pour rencontrer des clients/consommateurs/patients.

États-Unis : L'option simplifiée de l'IRS est de 5 $ par pied carré, jusqu'à 300 pieds carrés.

Gardez-le propre :

• suivez la taille de l'espace de travail
• gardez les factures et reçus
• gardez une courte note décrivant comment l'espace est utilisé pour le travail

5) Gérez l'équipement de la bonne façon

Une erreur courante est de traiter les gros achats comme des dépenses mensuelles normales.

Canada : L'ARC explique que vous déduisez généralement les dépenses courantes raisonnables pour gagner des revenus, mais vous ne réclamez pas les biens en capital comme dépense courante, et vous utilisez souvent la déduction pour amortissement (DPA) pour les biens amortissables.

États-Unis : Pour les années fiscales commençant en 2025, la déduction maximale de dépenses de l'article 179 est de 2 500 000 $ (avec des limites et des éliminations progressives basées sur les achats totaux).

Habitude pratique :

• gardez les reçus
• notez l'utilisation professionnelle
• notez quand l'article commence à être utilisé pour le travail d'entreprise

6) Surveillez les règles de taxe de vente à mesure que les revenus augmentent

Canada : L'ARC explique quand vous devez vous inscrire et commencer à facturer la TPS/TVH une fois que vous dépassez les règles du seuil de petit fournisseur.

Même quand l'inscription n'est pas encore requise, suivre les revenus dès le premier jour prévient une surprise tardive et coûteuse.

7) Gérez votre flux de trésorerie comme si les impôts existaient

Quand vous devenez votre propre patron, l'impôt n'est plus automatique. Traitez une partie de chaque paiement comme non dépensable, et gardez-la séparée. Cela prévient le mode d'échec courant de revenus forts et zéro liquidité au temps des impôts.

Liste de vérification résumé

• gardez les feuillets fiscaux d'employé et les registres de paie finale
• séparez l'argent d'entreprise de l'argent personnel
• gardez les reçus et de courtes notes pour le but professionnel
• suivez le kilométrage dès le premier jour, avec un vrai carnet
• réclamez le bureau à domicile seulement quand les règles s'appliquent vraiment
• traitez les achats d'équipement correctement
• suivez les revenus et inscrivez-vous à la TPS/TVH quand requis
• mettez de côté de l'argent d'impôt de chaque paiement