离开企业工作成为自己老板时的税收节省
从企业工作转向自雇时节省税款的步骤：干净的记录、里程日志、家庭办公费用、设备和税务规划。
从企业工作转向自雇是一种税务转变。作为雇员，很多事情都为您处理好了。作为自己的老板，您通常可以申报更多的商业成本，但前提是您保持干净的记录。
本指南涵盖了适用于加拿大和美国的实用步骤。
1) 在转换前锁定您的雇员记录
保留一个干净的文件夹，包含：
- 最终工资单
- 您的年度税单（加拿大的T4，美国的W-2）
- 任何奖金或股票文件
- 福利声明和收据（健康、牙科等）
- 任何费用报销及其涵盖的内容
这可以防止报税时遗漏收入、遗漏抵免和混乱的间隙。
2) 从第一天开始建立简单的记录系统
税收节省从证明开始。
加拿大：CRA要求您保留所有交易的记录以支持收入和费用申报，通常保留记录六年。
美国：IRS表示要保留记录，只要需要证明报税单上的收入或抵扣。
基本设置：
- 一个商业银行账户或一张专用卡
- 一个收据存放处（文件夹或云端）
- 对每笔不清楚的购买做简短说明，以便商业原因以后保持清晰
3) 尽早追踪里程和汽车使用
对于许多新的自雇人士，驾驶是他们错过的最大抵扣之一。
加拿大：CRA期望一份日志，显示每次商务行程的日期、目的地、目的和公里数，以及财年开始和结束时的里程表读数。
美国：IRS表示您通常使用标准里程方法或实际费用方法扣除汽车费用。
2025年IRS商务使用的标准里程费率为每英里70美分。
使用 MileLog 保持真实的里程日志
MileLog 是您的iOS里程追踪应用程序。它旨在减少努力，以便记录实际完成：
- 自动行程记录和轻松导出，适用于IRS和CRA使用
- 无需账户，离线可用，可选云同步，CarPlay自动启动
- 行程数据本地存储，可选云同步
税收节省来自一件事：与税务规则期望相匹配的完整日志。
4) 只有在规则适合时才申报家庭办公费用
加拿大：如果工作空间是您的主要营业地点，或者仅用于赚取商业收入并定期用于会见客户/顾客/患者，CRA允许商业使用家庭费用。
美国：IRS简化选项为每平方英尺5美元，最多300平方英尺。
保持干净：
- 追踪工作区域大小
- 保留账单和收据
- 保留描述空间如何用于工作的简短说明
5) 正确处理设备
一个常见的错误是将大额购买当作正常的月度费用处理。
加拿大：CRA解释说，您通常扣除合理的当前费用来赚取收入，但您不将资本财产作为当前费用申报，通常对可折旧财产使用资本成本津贴（CCA）。
美国：对于从2025年开始的纳税年度，第179条费用扣除的最高限额为2,500,000美元（根据总购买额有限制和逐步淘汰）。
实用习惯：
- 保留收据
- 记录商业用途
- 记录物品何时开始用于商业工作
6) 随着收入增长关注销售税规则
加拿大：CRA解释了当您超过小供应商门槛规则时，何时必须注册并开始收取GST/HST。
即使尚不需要注册，从第一天开始追踪收入也可以防止迟来的、昂贵的意外。
7) 像税收存在一样运行您的现金流
当您成为自己的老板时，税收不再是自动的。将每笔付款的一部分视为不可花费的，并单独保留。这可以防止收入强劲但报税时现金为零的常见失败模式。
总结清单
- 保留雇员税单和最终工资记录
- 将商业资金与个人资金分开
- 保留收据和商业目的的简短说明
- 从第一天开始追踪里程，使用真实的日志
- 只有在规则真正适合时才申报家庭办公
- 正确处理设备购买
- 追踪收入并在需要时注册GST/HST
- 从每笔付款中预留税款